过去4年信托收到60余张罚单转型受托服务

金融监管的环境从金融机构收到的监管罚单上也可以得到体现。

从公司的情况来看，相对于2015年和2016年，过去两年收到的行政处罚明显增多，如何在发展的同时确保不发生合规风险，正变得越来越重要。

因业务违规而生的罚单增多

有信托研究机构根据公开信息不完全统计，从2015年至2018年间，信托公司累计收到银保监系统开出的罚单62张。其中2015年有7张，2016年有9张，2017年达到23张，2018年23张，另外，2017年和2018年还有6张对从业人员的警告处罚。2018年，还有4家信托公司收到5张来自人民银行的罚单。

《证券》曾多次跟踪信托公司罚单，梳理信托公司业务合规的高危区。此前统计最近三年存在处罚记录的信托公司已多达33家，行业占比近半。以信托公司部分创新业务申请所要求的“三年内未受监管部门行政处罚”的标准来看，部分信托公司的创新业务申请会因曾收到罚单而受影响。

对60余张罚单进行梳理后发现，处罚事由主要涉及业务违规、违反审慎经营规则、关联交易、信息披露、内控制度等，其中业务违规是最主要的被罚事由，并呈现增多趋势。

具体来看，业务违规主要是信托业务开展中出现违规，例如，信托资金投向方面，违规发放土地储备贷款、违规向地方政府融资、违规接受承诺函、向不合规项目贷款等；交易结构设计方面，杠杆比例违规、单一融资方集中度、受托人为唯一受益人等；资金池方面，非标资金池清理不到位、新增非标资产入池；信托财产管理方面，违规推介信托计划、贷后管理不到位等。

此外，发生业务违规时，除了信托公司被处罚外，还会涉及到相关从业人员被处罚。例如，2017年有一家信托公司的2名员工被处罚，2018年有一家公司的4名员工被处罚。

违反审慎经营规则主要涉及到信托财产管理不审慎、事前尽调和授信不尽职、内部控制不到位、未穿透识别投资者和底层资产等，此外，还涉及到违规向地方政府提供融资或向土地收储中心放贷不审慎等。

如果将2017和2018年数据对比前两年看，信托公司因为法人治理等内部治理方面受到处罚有所下降，信息披露和关联交易等违规行为依然存在，但也有所下降。

这表明之前的罚单起到了警示作用，信托公司主动规范程序性管理事项，未来这种趋势会更明显。不过值得关注的是，因为违反反洗钱和征信相关规定，信托公司受到处罚呈现增加趋势：来自人民银行的5张罚单中，除了上文提到1单涉及数据统计外，还有2单涉及客户身份识别和客户身份资料保存，1单涉及违反反洗钱制度，1单违反征信管理规定。

罚单金额普遍较小

综合2017和2018两年情况看，一共有31家信托公司受到银保监监管系统的处罚，其中4家公司连续两年收到处罚。这也再次表明，信托公司一定要谨慎、合规经营，否则一年内被多次处罚或连续两年受到处罚也并非不可能。

不过相对于银行，信托公司收到的罚单金额普遍较小。

从处罚金额看，2017年罚单金额超过100万元的仅有1单，是上海银监推进基本公共服务在农村的延伸局由于信托公司内控制度违反审慎经营规则开具的200万元的罚单，50万元到100万元之间的罚单有7张；除此之外的15张均不足50万元且以黄姓故里故城位于河南潢川县古光州西北6公里处的隆古乡城址长方形周长6700米城墙残高5米-7米时代为西周到春秋时期在黄国故城西南约20公里的光山县宝相寺一带发现黄国贵族墓地1983年发掘出黄君孟夫妇墓1988年发掘出黄季佗父墓在黄国疆域内的罗山光山潢川等地都出土不少珍贵的黄国文物时代多为春秋早期20万元为主。2018年金额超过100万元的罚单也是只有1张，不过金额达到610万元，来自深圳银监局；50万元到100万元之间的罚单有8张；不足50万元的14张罚单中以30万元的处罚为主。

随着《信托公司受托尽职指引》的发布，信托行业将向真正的受托服务转型，这对信托公司的内控制度、业务人员专业能力、项目流程管理、风险管控等方面均提出了更高要求，只有练好内功才可以更好地应对资管行业的激烈竞争，也才能够更有底气打破刚性兑付，真正做到“卖者尽责、买者自负”。